Jahresabschluss

Schliessen Sie ein Geschäftsjahr ab und erstellen Sie eine prüfungsfähige Treuhänder-Mappe.

Was ist der Jahresabschluss?

Der Jahresabschluss schliesst ein Geschäftsjahr endgültig ab. Slonge Billing prüft Ihre Buchhaltung gegen eine Checkliste, bucht das Jahresergebnis auf das Konto 2990 Jahresgewinn/-verlust um, sperrt die Periode für neue Buchungen und generiert ein vollständiges Audit-Paket (Treuhänder-Bundle) zum Download. Die Bilanz ist nach dem Abschluss ausgeglichen, der Erfolgsrechnungs-Saldo ist null, und Ihr Treuhänder erhält ein in sich konsistentes Paket mit allen Belegen.

Voraussetzungen

Bevor Sie den Abschluss starten, muss Folgendes erfüllt sein:

Konto 2990 (Jahresgewinn/-verlust) ist im Kontenplan vorhanden. Die Standard-KMU-Vorlage enthält es bereits — wenn Sie mit «Minimal» gestartet sind, ergänzen Sie es unter Buchhaltung → Konten.
Alle Journal-Buchungen des Jahres sind ausgeglichen (Soll = Haben) und korrekt datiert.
Alle MwSt-Quartals-Abrechnungen für das Jahr sind eingereicht und unter Buchhaltung → MwSt-Abrechnungen erfasst.
Alle Ausgaben sind verbucht und Bank-Bewegungen sind abgeglichen.

Die Prüfungsschritte im Wizard zeigen Ihnen genau, was noch fehlt — Sie müssen die Liste nicht vorab manuell durchgehen.

Wizard-Durchlauf

Der Wizard hat vier Schritte. Sie können jederzeit zurücknavigieren, ohne Daten zu verlieren.

Schritt 1 — Prüfungen

Slonge Billing führt alle zehn automatischen Prüfungen durch (siehe unten). Jede Prüfung erscheint mit einem Status-Badge: OK, Warnung oder Blocker. Blocker müssen behoben werden; Warnungen können mit Begründung übergangen werden. Die Seite aktualisiert sich live — wenn Sie eine Buchung in einem anderen Tab korrigieren, klicken Sie auf Neu prüfen.

Schritt 2 — Bundle-Optionen

Wählen Sie, welche Formate das Treuhänder-Bundle enthalten soll. Die PDF-Mappe (Bilanz, Erfolgsrechnung, Saldoliste, Hauptbuch, MwSt-Übersicht) ist immer enthalten. Optional sind AbaConnect XML (Import in Abacus), CSV (Journal und Saldoliste als Excel-tauglicher Export) und Belege-ZIP (alle Quittungen und Rechnungen des Jahres).

Schritt 3 — Vorschau

Sie sehen den geplanten Buchungssatz, der das Jahresergebnis auf Konto 2990 umbucht, sowie eine Vorschau der Bilanz und Erfolgsrechnung nach Abschluss. Das ist Ihre letzte Gelegenheit, einen Fehler zu erkennen.

Schritt 4 — Bestätigen

Tippen Sie den Bestätigungs-Token (ABSCHLIESSEN <Jahr>) ein, um den Abschluss endgültig zu starten. Das Bundle wird im Hintergrund erstellt — Sie können die Seite verlassen und später unter Buchhaltung → Jahresabschluss zum Download zurückkehren.

Die 10 Prüfungen

Prüfung	Erklärung
Bilanz ausgeglichen	Aktiven müssen gleich Passiven + Eigenkapital sein.
Anfangssaldo gesetzt	Eröffnungsbilanz muss erfasst sein, sonst stimmen die Vorjahreswerte nicht.
Keine zukünftig datierten Buchungen	Buchungen dürfen nicht nach dem heutigen Datum oder nach Periodenende liegen.
Soll = Haben pro Buchung	Jede Journal-Buchung muss intern ausgeglichen sein.
MwSt-Abrechnungen eingereicht	Alle MwSt-Perioden müssen abgerechnet sein.
Keine unverbuchten Ausgaben	Alle Ausgaben im Zeitraum müssen einem Konto zugeordnet sein.
Bank-Abgleich vollständig	Alle Banktransaktionen müssen einer Journalzeile zugeordnet sein.
Offene Rechnungen markiert	Offene und überfällige Rechnungen sind aufgelistet.
Stunden verbucht	Erfasste Zeiten sollten verrechnet oder als unrechenbar markiert sein.
Konto 2990 vorhanden	Das Konto Jahresgewinn/-verlust muss im Kontenplan existieren.

Übergehen von Warnungen

Prüfungen mit Schweregrad Warnung (z.B. nicht verrechnete Zeiten, kleinere Bank-Differenzen) können mit einer Begründung übergangen werden. Die Begründung wird im Bundle und im Audit-Log gespeichert und ist für den Treuhänder einsehbar. Blocker (z.B. Bilanz nicht ausgeglichen, fehlendes Konto 2990) lassen sich nicht übergehen — sie müssen behoben werden, bevor der Abschluss möglich ist.

Periode wiederöffnen

Wenn Ihr Treuhänder nach dem Abschluss noch Korrekturen anbringen muss (z.B. eine Steuerrückstellung ergänzen), können Sie die Periode wiederöffnen. Das ist maximal 5× pro Geschäftsjahr möglich — diese Begrenzung soll signalisieren, dass häufiges Wiederöffnen ein Compliance-Risiko ist.

Beim Wiederöffnen passiert technisch:

Slonge Billing erstellt eine Stornobuchung mit Belegnummer ABS-REV-YYYY-N (N = laufende Wiederöffnungs-Nummer), die die ursprüngliche Abschlussbuchung exakt umkehrt.
Die Periode wird wieder auf Status offen gesetzt, sodass neue Buchungen möglich sind.
Nach den Korrekturen können Sie den Jahresabschluss erneut durchführen — eine frische Abschlussbuchung mit der nächsten Belegnummer wird erstellt.

Buchungen in einem wiedereröffneten Jahr ändern die Eröffnungsbilanz des Folgejahres — Slonge Billing weist Sie im Dialog darauf hin.

CLI-Beispiele

Die CLI ist nützlich für Skripte und für Treuhänder, die das Bundle automatisch herunterladen.

# Übersicht über alle Geschäftsjahre
slonge jahresabschluss list

# Prüfungen ohne Abschluss durchführen (Dry-Run)
slonge jahresabschluss check 2025

# Abschluss mit Bundle (PDF-Mappe immer, plus optionale Formate)
slonge jahresabschluss close 2025 --abacus --csv --belege --wait

# Fertiges Bundle herunterladen
slonge jahresabschluss download 2025 <runId> -o jahresabschluss-2025.zip

# Periode wiederöffnen
slonge jahresabschluss reopen 2025 --reason "Treuhänder-Korrektur: Steuerrückstellung CHF 8'400 ergänzen"

Das --wait-Flag pollt den Job-Status und gibt erst zurück, wenn das Bundle fertig ist.

MCP-Tools

Für MCP-fähige Agenten (Claude Desktop, Cursor, Claude Code) stehen sechs Tools zur Verfügung:

jahresabschluss_list
jahresabschluss_get
jahresabschluss_checks
jahresabschluss_close
jahresabschluss_reopen
jahresabschluss_download

24h-Abklingzeit: jahresabschluss_close und jahresabschluss_reopen haben eine 24-stündige Abklingzeit pro Tenant und Jahr. Das verhindert, dass ein Agent versehentlich denselben Abschluss in einer Session mehrfach ausführt. Möchten Sie sofort erneut abschliessen oder wiederöffnen, nutzen Sie die Web-UI oder die CLI — beide unterliegen der Abklingzeit nicht.

Dokumentation