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Documentation

Chiusura annuale

Chiudete un esercizio e generate un dossier fiduciario pronto per la revisione.

Che cos'è la chiusura annuale?

La chiusura annuale chiude definitivamente un esercizio. Slonge Billing verifica la vostra contabilità rispetto a una lista di controllo, registra il risultato d'esercizio sul conto 2990 Utile/perdita d'esercizio, blocca il periodo contro nuove registrazioni e genera un pacchetto di audit completo (dossier fiduciario) scaricabile. Dopo la chiusura, il bilancio è in pareggio, il saldo del conto economico è nullo e il vostro fiduciario riceve un pacchetto coerente in sé con tutti i giustificativi.

Prerequisiti

Prima di avviare la chiusura, devono essere soddisfatte le seguenti condizioni:

  • Il conto 2990 (Utile/perdita d'esercizio) è presente nel piano dei conti. Il modello Standard KMU lo contiene già — se avete iniziato con «Minimal», aggiungetelo sotto Contabilità → Conti.
  • Tutte le registrazioni nel giornale dell'anno sono in pareggio (Dare = Avere) e datate correttamente.
  • Tutti i rendiconti IVA trimestrali dell'anno sono stati inoltrati e registrati sotto Contabilità → Rendiconti IVA.
  • Tutte le spese sono contabilizzate e i movimenti bancari sono riconciliati.

Non dovete percorrere questa lista manualmente in anticipo — la fase di controllo della procedura guidata vi indica esattamente cosa manca.

Svolgimento della procedura guidata

La procedura guidata comprende quattro fasi. Potete tornare indietro in qualsiasi momento senza perdere dati.

Fase 1 — Controlli

Slonge Billing esegue tutti e dieci i controlli automatici (elencati di seguito). Ogni controllo appare con un badge di stato: OK, Avviso o Blocco. I blocchi devono essere risolti; gli avvisi possono essere ignorati con una motivazione. La pagina si aggiorna in tempo reale — se correggete una registrazione in un'altra scheda, cliccate su Ricontrolla.

Fase 2 — Opzioni del dossier

Scegliete quali formati il dossier fiduciario deve contenere. Il dossier PDF (bilancio, conto economico, lista dei saldi, libro mastro, riepilogo IVA) è sempre incluso. Sono facoltativi: AbaConnect XML (importazione in Abacus), CSV (giornale e lista dei saldi come esportazione compatibile con Excel) e ZIP dei giustificativi (tutte le ricevute e fatture dell'anno).

Fase 3 — Anteprima

Vedete la registrazione prevista che contabilizza il risultato d'esercizio sul conto 2990, oltre a un'anteprima del bilancio e del conto economico dopo la chiusura. È la vostra ultima occasione per individuare un errore.

Fase 4 — Confermare

Digitate il token di conferma (ABSCHLIESSEN <anno>) per avviare definitivamente la chiusura. Il dossier viene creato in background — potete lasciare la pagina e tornare più tardi sotto Contabilità → Chiusura annuale per scaricarlo.

I 10 controlli

ControlloSpiegazione
Bilancio in pareggioGli attivi devono essere uguali ai passivi + capitale proprio.
Saldo iniziale impostatoIl bilancio d'apertura deve essere registrato, altrimenti i valori dell'anno precedente non sono corretti.
Nessuna registrazione datata nel futuroLe registrazioni non devono essere successive alla data odierna né alla fine del periodo.
Dare = Avere per registrazioneOgni registrazione nel giornale deve essere internamente in pareggio.
Rendiconti IVA inoltratiTutti i periodi IVA devono essere rendicontati.
Nessuna spesa non contabilizzataTutte le spese del periodo devono essere attribuite a un conto.
Riconciliazione bancaria completaTutte le transazioni bancarie devono essere attribuite a una riga del giornale.
Fatture aperte segnalateLe fatture aperte e scadute sono elencate.
Ore contabilizzateI tempi registrati dovrebbero essere fatturati o contrassegnati come non fatturabili.
Conto 2990 presenteIl conto Utile/perdita d'esercizio deve esistere nel piano dei conti.

Ignorare gli avvisi

I controlli con gravità Avviso (p. es. tempi non fatturati, piccole differenze bancarie) possono essere ignorati con una motivazione. La motivazione viene salvata nel dossier e nel registro di audit ed è consultabile dal fiduciario. I blocchi (p. es. bilancio non in pareggio, conto 2990 mancante) non possono essere ignorati — devono essere risolti prima che la chiusura sia possibile.

Riaprire un periodo

Se il vostro fiduciario deve ancora apportare correzioni dopo la chiusura (p. es. aggiungere un accantonamento fiscale), potete riaprire il periodo. Ciò è possibile al massimo 5× per esercizio — questo limite intende segnalare che riaperture frequenti rappresentano un rischio di conformità.

Alla riapertura, tecnicamente:

  1. Slonge Billing crea una registrazione di storno con numero di giustificativo ABS-REV-YYYY-N (N = numero progressivo di riapertura), che annulla esattamente la registrazione di chiusura originale.
  2. Il periodo viene riportato allo stato aperto, in modo che siano possibili nuove registrazioni.
  3. Dopo le correzioni, potete eseguire nuovamente la chiusura annuale — viene creata una nuova registrazione di chiusura con il numero di giustificativo successivo.

Le registrazioni in un anno riaperto modificano il bilancio d'apertura dell'esercizio successivo — Slonge Billing ve lo segnala nella finestra di dialogo.

Esempi CLI

La CLI è utile per gli script e per i fiduciari che scaricano il dossier automaticamente.

# Panoramica di tutti gli esercizi
slonge jahresabschluss list

# Eseguire i controlli senza chiusura (dry-run)
slonge jahresabschluss check 2025

# Chiusura con dossier (dossier PDF sempre, più formati opzionali)
slonge jahresabschluss close 2025 --abacus --csv --belege --wait

# Scaricare il dossier completato
slonge jahresabschluss download 2025 <runId> -o jahresabschluss-2025.zip

# Riaprire un periodo
slonge jahresabschluss reopen 2025 --reason "Treuhänder-Korrektur: Steuerrückstellung CHF 8'400 ergänzen"

Il flag --wait interroga lo stato del job e restituisce il risultato solo quando il dossier è pronto.

Strumenti MCP

Per gli agenti compatibili con MCP (Claude Desktop, Cursor, Claude Code) sono disponibili sei strumenti:

  • jahresabschluss_list
  • jahresabschluss_get
  • jahresabschluss_checks
  • jahresabschluss_close
  • jahresabschluss_reopen
  • jahresabschluss_download

Tempo di attesa di 24 h: jahresabschluss_close e jahresabschluss_reopen sono soggetti a un tempo di attesa di 24 ore per tenant e per anno. Questo impedisce che un agente esegua per errore la stessa chiusura più volte in una sessione. Se desiderate richiudere o riaprire immediatamente, utilizzate l'interfaccia web o la CLI — nessuna delle due è soggetta al tempo di attesa.

Funzioni correlate

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