Contabilità
Tenete la vostra contabilità in partita doppia secondo lo standard svizzero per le PMI.
Panoramica
La contabilità in Slonge Billing si basa sul piano dei conti svizzero per le PMI e offre:
- Piano dei conti: modelli predefiniti o conti personalizzati
- Giornale: contabilità in partita doppia con Dare/Avere
- Supporto IVA: aliquote IVA svizzere
- Assistente di registrazione IA: proposte di registrazione automatiche
- Rapporti: bilancio e conto economico
Autorizzazioni
| Ruolo | Visualizzare la contabilità | Gestire la contabilità |
|---|---|---|
| Collaboratore | ❌ | ❌ |
| Contabile | ✅ | ✅ |
| Amministratore | ✅ | ✅ |
Piano dei conti
Modelli di piano dei conti
Durante la configurazione potete scegliere un modello:
| Modello | Descrizione | Numero di conti |
|---|---|---|
| Minimal | Per le microimprese | ~20 conti |
| Standard KMU | Quadro svizzero completo per PMI | ~60 conti |
| IT e Consulenza | Ottimizzato per i prestatori di servizi | ~40 conti |
| Freelance | Per gli indipendenti | ~25 conti |
Configurare il piano dei conti
- Andate su Contabilità > Conti
- Cliccate su Configura piano dei conti
- Scegliete un modello
- Adattate secondo le necessità
Numeri di conto (standard svizzero)
| Intervallo | Significato |
|---|---|
| 1xxx | Attivi (patrimonio) |
| 2xxx | Passivi (capitale di terzi) |
| 28xx-29xx | Capitale proprio |
| 3xxx-5xxx | Ricavi |
| 6xxx-8xxx | Costi |
Gerarchia del piano dei conti
Slonge Billing riproduce l'intera gerarchia del piano dei conti svizzero per le PMI. Ogni conto si trova su uno dei quattro livelli, riconoscibili dalla lunghezza del numero di conto:
| Livello | Esempio | Significato | Contabilizzabile |
|---|---|---|---|
| Classe | 1 | Categoria superiore (p. es. Attivi) | ❌ |
| Gruppo principale | 10 | P. es. Liquidità | ❌ |
| Gruppo | 100 | P. es. Cassa | ❌ |
| Conto | 1000 | P. es. Cassa CHF | ✅ |
Punti importanti:
- Solo le voci a livello di Conto (4 cifre) sono contabilizzabili. Le classi, i gruppi principali e i gruppi servono esclusivamente alla strutturazione e appaiono nel bilancio / conto economico come righe di subtotale.
- Nell'elenco dei conti, i livelli sono visivamente rientrati e messi in risalto da colori — vedete a colpo d'occhio cosa è una posizione contabilizzabile e cosa è un gruppo.
- Tutti i modelli di piano dei conti predefiniti (Minimal, Standard KMU, IT e Consulenza, Freelance) seguono questa gerarchia e possono essere ampliati con conti/gruppi propri.
Creare un conto
- Andate su Contabilità > Conti
- Cliccate su Nuovo conto
- Compilate:
| Campo | Descrizione | Esempio |
|---|---|---|
| Numero | Numero di conto a 4 cifre | 1020 |
| Nome | Denominazione del conto | Banca |
| Tipo | ASSET, LIABILITY, EQUITY, REVENUE, EXPENSE | ASSET |
| Rilevante ai fini IVA | Questo conto è collegato all'IVA? | Sì/No |
Registrazioni nel giornale
Creare una registrazione
- Andate su Contabilità > Giornale
- Cliccate su Nuova registrazione
- Compilate:
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Data | Data della registrazione |
| Numero di giustificativo | Automatico o manuale |
| Riferimento | Riferimento esterno (p. es. numero di fattura) |
| Testo di registrazione | Descrizione |
- Aggiungete righe di registrazione:
| Conto | Dare | Avere | IVA |
|---|---|---|---|
| 1020 Banca | 1000 | - | - |
| 3400 Ricavi | - | 925.93 | 8.1% |
| 2200 IVA | - | 74.07 | - |
- Verificate: Dare = Avere
- Salvate
Modelli di registrazione
Registrazioni frequenti:
Spesa tramite banca:
| Conto | Dare | Avere |
|---|---|---|
| 6xxx Costi | Importo | - |
| 1020 Banca | - | Importo |
Fattura emessa:
| Conto | Dare | Avere |
|---|---|---|
| 1100 Debitori | Lordo | - |
| 3xxx Ricavi | - | Netto |
| 2200 IVA | - | IVA |
Pagamento ricevuto:
| Conto | Dare | Avere |
|---|---|---|
| 1020 Banca | Importo | - |
| 1100 Debitori | - | Importo |
Assistente di registrazione IA
Proposte automatiche
L'assistente IA analizza:
- La descrizione della spesa
- Il testo del giustificativo (OCR)
- Le registrazioni precedenti
E propone i conti appropriati.
Utilizzo (pagina Assistente)
- Andate su Contabilità > Giornale > Assistente
- Selezionate le spese non contabilizzate
- Verificate le proposte
- Confermate o correggete
- Contabilizzate
Chat di contabilità (NUOVO)
Potete anche chattare in linguaggio naturale con l'assistente IA. Il pulsante della chat appare come pulsante verde in basso a destra quando vi trovate nella sezione Contabilità.
Aprire: cliccate sul pulsante verde o premete Alt+B
Esempi di comandi:
| Comando | Azione |
|---|---|
| «Registra 108 CHF Swisscom su Telefono» | Crea una proposta di registrazione |
| «Quale conto per il materiale d'ufficio?» | Propone il conto appropriato |
| «Mostra le spese non contabilizzate» | Elenca i giustificativi aperti |
| «Come registro una spesa in contanti?» | Spiega il processo di registrazione |
Confermare una registrazione:
- Verificate la proposta di registrazione nella chat
- Cliccate su Contabilizza per contabilizzare direttamente
- Oppure su Modifica per adattare i dettagli
Consigli:
- Più precisa è la vostra descrizione, migliore è la proposta
- Indicate importo, valuta e scopo
- L'assistente impara dalle vostre registrazioni precedenti
Nota: le funzioni IA sono disponibili a partire dal piano Standard.
Imposta sul valore aggiunto svizzera
Aliquote IVA
| Code | Aliquota | Descrizione |
|---|---|---|
| CH_NORM_8_1 | 8.1% | Aliquota normale |
| CH_REDUCED_2_6 | 2.6% | Aliquota ridotta |
| CH_SPECIAL_3_8 | 3.8% | Aliquota speciale alloggio |
| CH_EXEMPT | 0% | Esente da imposta |
| CH_NOT_SUBJECT | 0% | Non imponibile |
Calcolo dell'IVA
Per le spese, l'IVA è inclusa nell'importo lordo:
Netto = Lordo / (1 + aliquota IVA)
IVA = Lordo - Netto
Esempio (8.1%):
- Lordo: CHF 108.10
- Netto: CHF 100.00
- IVA: CHF 8.10
Imposta precedente
L'imposta precedente sugli acquisti viene registrata sul conto 1170 (Imposta precedente).
Chiusura
Chiusura mensile
- Verificate tutte le registrazioni
- Generate i rapporti
- Bloccate il periodo (facoltativo)
Chiusura annuale
- Generate il bilancio e il conto economico
- Registrate il risultato d'esercizio
- Esportate per il fisco/il fiduciario
Slonge Billing automatizza questo processo con una procedura guidata sotto Contabilità → Chiusura annuale: 10 controlli automatici, registrazione del risultato sul conto 2990, blocco del periodo e un dossier fiduciario completo (dossier PDF sempre, in opzione AbaConnect XML / CSV / ZIP dei giustificativi). Per i dettagli, vedete Chiusura annuale.
Funzioni correlate
- Rapporti – Bilancio e conto economico
- Spese – Documenti fonte
- Fatturazione – Registrazioni di ricavi
Domande frequenti
Che cos'è la contabilità in partita doppia?
Ogni registrazione ha almeno due righe: il Dare e l'Avere devono essere uguali. Questo garantisce la coerenza.
Posso correggere le registrazioni?
Sì, finché non sono bloccate. Dopo la chiusura, dovreste effettuare registrazioni di storno.
Come esporto per il fiduciario?
Sotto Contabilità > Esporta potete esportare i dati nel formato Abacus o ASR.
Cosa significa «rilevante ai fini IVA»?
I conti su cui vengono registrati fatturati soggetti a IVA o l'imposta precedente.